为规范公司财务行为，促进公司不断优化内部经济运行秩序，保证预算的权威性与严肃性，充分发挥预算管理在公司资源配置中的引导作用，结合公司实际情况，特制定本办法。

第一条 公司预算是指公司根据事业发展目标和计划，编制的年度财务自有资金收支计划。公司预算由收入和支出预算组成，是根据公司年度内所要完成的事业发展目标和任务计划而确定的，是公司组织收入和安排支出的依据，也是公司财务工作的基本计划。

第二条 公司预算管理的主要任务是：建立健全与财务管理体制相适应的预算管理体制和运行机制；制订和完善预算管理办法及其实施细则；合理划分预算级次，科学合理地编制预算；积极组织收入，统筹安排支出；组织预算实施，监督预算执行，分析报告预算执行情况。

第三条 预决算管理业务职责如下：

（一）预决算归口管理岗位：

①负责按照财务处下达的通知要求，编制年度预算申请材料；

②按照审批通过的预算计划，提交预算执行申请，并负责预算计划的具体执行工作；

③负责根据实际项目开展情况，提交预算追加与调整申请；

④根据财务处下发的预算绩效考核通知，开展本部门内部的预算绩效考核自查工作。

（二）公司预决算工作小组：

①负责审核预算申请材料；

②审核预算追加与调整申请。

第四条 公司预算编审流程

（一）财务处下发“一上”预算编制通知，对预算编制重点工作，预算编制要求和时间作出明确规定。

（二）预决算归口管理岗汇集有关基础资料，主要包括基础信息资料、各项收入预 测资料、项目支出预算申报资料等，编报下一年度公司“一上”预算草案。

（三）公司预决算工作小组对公司的预算计划事项审核，保证预算事项的真实合理性。负责人审核后，报财务处审核。

（四）财务处根据上级主管部门下达的收支预算总控制数，通知公司编制“二上”部门预算。

（五）预决算归口管理岗根据财务处的修改意见，填写“二上”部门预算草案。公司预决算工作小组对公司的预算计划进行审核并提交。

第四条 预算执行与分析流程

公司对收支预算的执行负有直接管理责任。预算收入上，要确保收入目标的实现；预算支出上，公司本着勤俭节约原则，在高效完成事业计划基础上，合理使用预算经费。根据年度预算，实时控制公司预算资金的使用情况，对于执行偏差较大的预算项目提出具体的整改方案，制定相应的整改措施，保证预算执行进度。预算执行结束后，编制年度决算报告。

二〇二一年十月